Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Можно ли вернуть НДС физическому лицу с покупки продуктов питания». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Налог на добавленную стоимость — это фиксированная надбавка, которую включают в цену всех товаров, работ и услуг. Наценка есть практически везде, только при розничной торговле она уже включена в ценники. Добавочный налог учтен не только в ценах автомобилей премиум-класса, ювелирных украшений и элитной мебели, но и в стоимости буханки белого хлеба, спичек и пачки соли. Платят сбор все россияне, а не только предприниматели и организации. Граждане приняли с большим энтузиазмом информацию: как получить НДС компенсацию на карту, и правда ли это — нет, это мошенническая схема. Ее разработали несколько лет назад и с успехом продолжают применять. Суть обмана — в получении данных банковских карт и доступа к ним. Или мошенники просят оплатить им затраты по обработке заявки и пересылке денег.
Возврат НДС: осторожно мошенники
Как вернуть НДС с покупки товара?
Как уже говорилось, физическое лицо не имеет права на возврат НДС в России. Для этой категории граждан есть другой, не менее выгодный для возврата вычет – подоходный налог. Воспользоваться им могут только юрлица или организации. Схема возврата НДС выглядит следующим образом:
- сбор и подготовка документов;
- проведение камеральной проверки инспектором;
- вынесение решения;
- осуществление возврата денежных средств.
Документы, которые подаются в налоговую инспекцию для получения НДС:
- заявление;
- форма 3-НДФЛ;
- таможенная декларация (если закупка совершалась за границей);
- платежные бумаги, указывающие на стоимость товара (чеки со штрих-кодом, счет-фактуры, квитанции и т. д.).
Подаются документы исключительно в Налоговую инспекцию лично либо по почте. Но нужно быть готовым к тому, что инспектору могут понадобиться дополнительные документы.
Как рассчитать НДС и когда возникают ситуации, в которых можно вернуть его из бюджета
Чтобы понять, когда бизнесмен может вернуть НДС, нужно разобраться в принципе расчета этого налога.
НДС — это налог на добавленную стоимость. Его платят все организации и ИП, которые работают на общей системе налогообложения (ОСНО).
Если налогоплательщик на ОСНО продает товар, продукцию или оказывает услуги, то он должен начислить НДС на сумму продажи.
Для своей деятельности все бизнесмены что-то приобретают: покупают сырье или товары, пользуются услугами других компаний или ИП. Если в стоимость купленного сырья, товаров, услуг входит НДС, то бизнесмен может уменьшить начисленный налог на сумму вычетов. Вычеты — это «входной» НДС, т. е. тот налог, который включен в стоимость товаров, сырья или услуг, приобретенных бизнесменом.
С чем связаны изменения порядка возмещения НДС
С 1 января 2023 года каждой компании и ИП ФНС откроет единый налоговый счёт (ЕНС). На нём будут учитываться все деньги, которые налогоплательщик перечислит в бюджет.
На ЕНС нужно будет не перечислять отдельные суммы на разные налоги, а погашать единым платежом сумму совокупной обязанности. Это общая сумма налогов, взносов, сборов, авансовых платежей, пеней, штрафов и процентов, которые на данный момент налогоплательщик должен бюджету.
Сумма совокупной обязанности формируются на основании:
- деклараций и расчётов, в том числе уточнённых;
- уведомлений и сообщений о начисленных налогах, авансах и сборах;
- решений налоговой об отсрочке уплаты налогов;
- решений налоговой о наложении санкций или предоставлении налогового вычета по результатам камеральных и выездных проверок;
- судебных актов, исполнительных листов и иных документов, уменьшающих или увеличивающих размер налоговых обязательств компании.
Сейчас сумма возмещения учитывается на отдельном КБК в карточке расчётов с бюджетом по налогу на добавленную стоимость, а будет входить в состав совокупной обязанности и увеличивать или уменьшать сальдо на ЕНС после камеральной проверки.
При этом процедура принятия решения о возврате налога не меняется. Вы подаёте декларацию по НДС с суммой налога к возмещению. В течение одного или двух месяцев инспекторы проводят камеральную проверку. Так они проверяют, верно ли вы заявили вычеты по НДС. Могут запросить документы и пояснения.
Если всё в порядке, в течение 7 дней налоговая примет решение о возврате налога по вашему заявлению. И не позднее 12 дней после окончания камеральной проверки вернёт деньги на ваш расчётный счёт. Если инспекторы найдут нарушение, составят акт. Далее руководитель инспекции рассмотрит материалы проверки и примет решение о частичном возмещении НДС или полностью откажет в возврате налога. В течение 5 рабочих дней инспекторы должны сообщить вам о принятом решении по ТКС или вручить его лично.
Возврат налога сейчас не зависит от сроков уплаты по другим налогам. Например, если решение о возмещении НДС приняли 25 июля, а к 28 июля подходит срок уплаты налога на прибыль, у вас не заберут возмещение для погашения налога на прибыль. Всё равно вернут НДС, если по другому налогу нет недоимки.
С 1 января 2023 года вычеты по НДС можно будет вернуть, только если сальдо на едином налоговом счёте положительное – это когда денег на счёте хватает для оплаты всех налогов, взносов, сборов, пени и штрафов.
Из статьи 176 Налогового кодекса уберут пункты с 4 по 7 о зачёте недоимки по НДС и другим налогам суммой, предъявленной к возмещению. Сейчас, если у вас есть недоимка по НДС или другому налогу, налоговая одновременно с решением о возмещении принимает решение о зачёте недоимки и возвращает только остаток НДС.
С 2023 года возмещение тоже заберут на погашение недоимок и других обязательных платежей, но будет это происходить автоматически, после отражения в базе ФНС решения о возмещении НДС полностью или какой-то его части.
С ЕНС будут погашать обязательные платежи в такой последовательности:
- Недоимка – по наиболее ранней дате возникновения.
- Налоги, авансы, взносы, сборы – на основании отчётности.
- Пени.
- Проценты.
- Штрафы.
Риски заявительного порядка
Особенности налогового законодательства предусматривают возможность автоматического возврата НДС по чекам Tax Free, уплаченным за границей. Однако существуют и так называемые риски заявительного порядка, связанные с этим процессом.
Стоит отметить, что возвратный налоговый кредит не всегда допускается автоматически. В некоторых случаях необходимо подать заявление, обратиться в магазин или специальный офис, чтобы вернуть НДС. Такие требования появились в связи с рядом новшеств, касающихся налога на добавленную стоимость.
Для начала, узнайте, в каких случаях и как можно вернуть НДС. Обратитесь к правилам Tax Free, чтобы узнать, какие документы и по каким срокам необходимо предоставить для возмещения налога.
Важно знать, что мошенники могут попытаться воспользоваться вашими деньгами, преградив путь возврата НДС или предлагая воспользоваться услугами сторонних организаций. Осторожно относитесь к подобным предложениям и попросите продавца предоставить всю необходимую информацию для возврата налога.
Также стоит учесть, что возврат НДС может быть ограничен суммой, превышающей предельный размер налога. Некоторые страны также могут установить дополнительные требования для иностранных граждан в отношении возврата НДС.
Итак, если вы хотите вернуть НДС по чекам Tax Free, будьте готовы к ряду рисков. Изучите правила и сроки обращения, узнайте, какие документы вам понадобятся, и будьте осторожны с мошенниками. Только в таком случае вы сможете успешно вернуть НДС и избежать переплаты.
Куда обратиться за деньгами по Tax Free?
В случае, когда у вас возникла необходимость вернуть НДС, уплаченный за границей по чекам Tax Free, вам потребуется обратиться в порядке, определенном правилами.
1. Можно обратиться напрямую в магазине, где была совершена покупка. В этом случае вам нужно будет заполнить специальное заявление о возврате НДС. Обратите внимание, что сроки обращения за возвратом могут быть ограничены. Узнайте заранее, сколько времени вы имеете на подачу заявления.
2. Автоматическое вернуть возможно возвратный НДС физлицу, оформляющему чек Tax Free, в аэропорту или иной точке контроля при выезде из страны. Однако стоит учесть, что в этом случае чаще всего взимается комиссия за предоставление этой услуги.
3. Также существует возможность обратиться за возвратом НДС в России. Для этого необходимо обратиться в ближайший пункт возврата, где можно заполнить заявительное заявление о возврате. При этом следует быть внимательным, так как существуют риски попасть в руки мошенников.
4. Если вы иностранный гражданин, обратитесь в свое консульство или посольство страны, в которой вы находитесь, чтобы узнать, какие правила и сроки допускаются для возврата НДС.
5. Для получения дополнительной информации и разъяснений по вопросам возврата НДС, вы можете обратиться в налоговые органы России. Они помогут вам узнать все подробности, связанные с процедурой возврата НДС по чекам Tax Free.
Узнайте заранее все особенности возврата НДС по чекам Tax Free, чтобы избежать переплаты и возможных проблем. Будьте осторожны и не подвергайте себя риску попасться мошенникам.
В конечном итоге, сколько денег вы сможете вернуть, зависит от суммы НДС, добавленной к вашим покупкам, и от особенностей программы Tax Free в каждой конкретной стране.
Такие новшества, как система Tax Free и возврат НДС за границей, появились для того, чтобы облегчить процедуру покупок для иностранных туристов. Однако, чтобы успешно воспользоваться этими возможностями, нужно знать, какие правила действуют в каждой конкретной стране и куда обратиться за деньгами по Tax Free.
| Что такое Tax Free? | Program Tax Free позволяет иностранным путешественникам получить возврат НДС (налога на добавленную стоимость) по сумме покупки на территории определенных стран. |
|---|---|
| Каким образом возможен возврат НДС? | Возврат НДС возможен как автоматически, так и при обращении заявителя. |
| Какие сроки для обращения за возвратом НДС? | Сроки обращения за возвратом НДС могут быть различными и зависят от правил программы Tax Free каждой конкретной страны. |
Автоматическое возмещение НДС из бюджета
Если вы совершили покупки за границей и планируете вернуть налог на добавленную стоимость (НДС), уплаченный при покупке, то для этого есть несколько способов. Один из них – автоматическое возмещение НДС из бюджета.
Возможно, вас интересует, каким образом можно осуществить автоматическое возмещение НДС за покупки в магазине Tax Free. Чтобы вернуть налог, вам необходимо заранее узнать правила и особенности возмещения НДС для иностранцев за рубежом.
Прежде всего, обратитесь к продавцу в магазине и попросите выписать вам чек Tax Free. В этом чеке будет указана стоимость покупки и сумма уплаченного НДС.
Позаботьтесь о том, чтобы сохранить все чеки на покупки, которые вы собираетесь вернуть. Вы сможете предъявить их вместе с заявлением о возврате НДС в офисе Tax Free.
Далее вам необходимо оформить заявление о возврате НДС. В некоторых странах это можно сделать в офисе Tax Free на территории магазина, а в других – в специальных пунктах в аэропортах или в пунктах Tax Free.
Будьте осторожны и избегайте мошенников, предлагающих вам неофициальное оформление возврата НДС. Ваши деньги могут быть потеряны, а риски мошенничества увеличены.
После оформления заявления вам следует дождаться возврата НДС. Средние сроки переплатой варьируются в разных странах и могут составлять от нескольких часов до нескольких месяцев.
Когда вам будет возвращена сумма НДС, вы можете получить ее в деньгами или перечислить на ваш банковский счет. Стоит отметить, что возможности выдачи денег могут различаться в зависимости от страны.
Если вы все же решили вернуть НДС в России, то вам необходимо обратиться в специальную организацию, которая занимается возвратом НДС физлицам. Подробные правила и порядок возврата НДС можно узнать заранее на официальном сайте данной организации.
Надеемся, что данный раздел поможет вам разобраться, каким образом возможен автоматический возврат НДС за покупки по чекам Tax Free в разных странах. Успешных покупок и приятного путешествия!
Минимальные суммы для возврата НДС в разных странах
На территории России минимальная сумма покупки товаров по системе tax free для возврата налогов составляет 10 000 руб. С учетом того, что НДС составляет 20%, иностранец сможет вернуть лишь 1/5 часть от этой суммы, то есть 2 000 руб. Несущественные деньги, ради которых иностранцы крайне редко ищут специальные торговые точки, обращаются с соответствующим заявлением на границе и оформляют необходимые документы. Обычно процедура актуальна в ситуациях, когда речь идет о более дорогостоящих приобретениях.
Каждая страна самостоятельно устанавливает минимальную сумму покупки для возврата налога, либо минимальный размер последнего. Их необходимо уточнить заранее – обычно это можно сделать даже в торговых точках, работающих по системе tax free, продавцы охотно делятся информацией. Однако во избежание путаницы эти данные стоит проверить. Проще всего сделать это, открыв Налоговый кодекс страны, в которой вы планируете совершать покупки. Как правило, они переводятся на несколько языков. Вы также можете воспользоваться специализированными информационными сервисами, чтобы получить актуальные данные.
Никита Федоров
Как потребитель, я всегда стремлюсь сэкономить на покупках и на данный момент мне интересно, можно ли вернуть НДС с продуктов. Ответ в статье понятный — на продукты вернуть НДС не получится, только на товары и услуги, предназначенные для бизнеса. Но всё же, возможно ли изменить налоговое законодательство в будущем, чтобы потребители могли получать какую-то компенсацию на питание, ведь многие люди стараются следить за своим питанием и здоровьем.
Дмитрий Смирнов
Как и многие, столкнулся с вопросом, можно ли вернуть НДС с покупки продуктов. Изучил данный вопрос в статье и понял, что на продукты вернуть НДС не получится, потому что это не является товаром или услугой, предназначенными для бизнеса. Честно говоря, это немного расстроило, потому что на питание наша семья тратит много денег, и хотелось бы как-то сделать это выгоднее. Однако, я задался вопросом, возможно ли в будущем изменить законодательство, чтобы потребители получали какую-то компенсацию на питание. Ведь среди нас много людей, которые стараются следить за своим здоровьем, покупают качественную и органическую еду, интересуются правильным питанием. И нам было бы легче уделять больше внимания своему здоровью, не думая о том, как сэкономить на продуктах. В общем, статья дала понимание того, что на данный момент нельзя вернуть НДС с продуктов, но я надеюсь, что в будущем будет найдено решение этой проблемы, которое поможет сделать здоровое питание доступнее и выгоднее для всех.
Андрей Иванов
Сейчас нет времени читать длинные статьи, но ответить на вопрос можно — на продукты нельзя вернуть НДС.
О каких компенсациях речь
Мошенники уверяют, что, согласно постановлению 34/16325к, каждый гражданин России может получить денежную компенсацию за покупку товаров иностранного производства. Сообщается, что сумма начисляется за последние 48 месяцев.
За основу обмана лохотронщики взяли реально существующую систему — tax free. В соответствии с ней иностранцы имеют право не платить НДС в чужом государстве. Например, россияне могут вернуть налог за товары, приобретенные в странах Европы. Они покупают товары в магазине, оплачивают полную цену, а после могут вернуть НДС в аэропорту или по возврату на родину.
О системе tax free говорили по телевизору и писали СМИ, поэтому многие россияне точно слышали о возврате уплаченного налога. Этим и воспользовались мошенники.
Они исказили смысл системы tax free и утверждают, что россиянам возвращают НДС за покупки импортных товаров в России. А в видео мошенники часто используют кадры из выпусков новостей, что еще больше вводит людей в заблуждение.
Разумеется, соответствующего официального постановления, закона или приказа не существует. В разных версиях лохотрона фигурируют различные цифры: номера документа, его название или сроки выплат компенсации, но суть от этого не меняется — подобных выплат от государства нет.
Лохотронщики уверяют, что через ОКЦ получить компенсацию НДС можно за покупку следующих зарубежных товаров:
- продовольственных;
- лекарств и БАДов;
- одежды, обуви;
- топлива и горюче-смазочных материалов;
- строительных товаров;
- мебели;
- бытовой техники;
- товаров для детей;
- прочих товаров, входящих в обязательную потребительскую корзину.
Сайт меняет адреса, но оформление, картинка и принцип работы остаются прежними. Схема обмана всегда остается одинаковой: посетителям предлагается ввести свои индивидуальные данные по которым осуществляется поиск в какой-то базе. Конечно, нужная информация находится и гражданину сообщается, что ему положено, к примеру, 270 120 рублей. Для получения этой суммы предлагается осуществить взнос в 1650 рублей.
Собственно, это принцип деятельности практически всех подобных мошеннических сайтов: обещание некой значительной суммы, полагающейся по закону, за оплату каких-либо услуг по оформлению и проведению платежа.
Как получить компенсацию НДС в 2020 году физлицу на карту?
Никак, такая возможность действующим российским законодательством не предусмотрена.
Возможно ли физлицу вернуть НДС
Налоговым кодексом РФ и других государств предусмотрена выплата компенсации за НДС за совершенные покупки. Но россияне получат обратно налог только с зарубежных покупок. Это система такс-фри, которая стала доступна для граждан РФ недавно.
Вернуть НДС получится только с покупок, совершенных за рубежом! Совершая покупку, заполните специальную форму Tax free.
Вернуть налог разрешено не со всех товаров иностранного происхождения. Перечень продукции, по которой предусмотрен возврат, устанавливается в отношении каждого иностранного государства в индивидуальном порядке. Например, правила возврата НДС из Швейцарии и Испании предусматривают разные товары и продукцию.
Рекомендуем уточнить перед покупкой, доступен ли возврат по системе Tax free. Обычно заполнить форму и получить деньги разрешается перед выездом из страны, непосредственно в аэропорту или на вокзале. В случае отсутствия такого сервиса доступен дистанционный возврат с оформлением заявки по интернету.
Все правила, кому положена компенсация НДС и как ее получить, доступны на сайте фискальных органов государства, где совершены покупки. Потребуются чеки на покупки и заполнение специальной формы. На основании чеков деньги возмещают быстро на указанные банковские реквизиты или наличными.
Что понадобится физлицу для возврата НДС по системе Tax free
Единственная законная возможность вернуть добавочный налог обычному человеку — это возмещение по системе такс-фри. Но эта система не отвечает на вопрос, как физическому лицу получить на карту компенсацию НДС бесплатно через госуслуги, — такая форма не предусмотрена в России.
Схема, как физическому лицу вернуть налог по системе Tax free:
- Российский гражданин отправляется за рубеж. Например, в отпуск в Европу.
- Турист приобретает товары иностранного производства, в цену которого уже включен налог на добавленную стоимость.
- После оплаты получает специальный чек, раскрывающий ключевые данные о покупке.
- При отправке на родину, в таможенной зоне аэропорта отправления, следует подать на проверку чек и обновку.
- Работник таможни проверит не только специальный чек на покупку, в котором отражен налог, но и саму покупку. Будьте готовы предоставить товар к досмотру.
- После завершения таможенной процедуры на чеке ставится отметка, подтверждающая вывоз товара.
- По возвращении в Россию деньги допускается вернуть прямо в аэропорту.
- Предусмотрены и другие способы. Обратитесь в офис посредника или в банк партнера.
НДС вернут на основании специального чека, полученного при покупке товара иностранного производства. На чеке проставляется специальная отметка таможенного органа иностранного государства, подтверждающая факт вывоза покупки (ввоза в РФ).
«Компенсация» НДС физическому лицу: как получить?
Найти информацию о «компенсации НДС гражданам» очень легко – красочных баннеров, видеороликов, обещающих возврат денег, в сети предостаточно. Часто письма с подобными обещаниями приходят на электронную почту и в мессенджеры: по большей части они попадают в папку «Спам», но иногда фильтры не срабатывают, и пользователь видит заманчивое предложение – чтобы воспользоваться им, достаточно перейти по ссылке, указанной в письме. При этом отправители ссылаются на фейковое правительственное постановление о выплате компенсации за НДС, которого в природе не существует.
Обычно такие ссылки ведут на мошеннические сайты (зачастую весьма похожие на порталы госорганов) с названиями типа «Центр компенсации НДС» и отзывами вроде «выплата компенсации за НДС — это правда!». Если у вас установлен хороший антивирус, перейти по такой ссылке он просто не разрешит. Если антивируса нет, или вы откроете доступ к сайту вручную, введя запрашиваемую информацию (обычно — личные данные или номер банковской карты) вы увидите информационное окно, в котором будет указано:
- сумма «компенсации» — обычно десятки, а то и сотни тысяч рублей;
- основание для «возврата» денег (скорее всего, здесь укажут ссылку на несуществующую законодательную норму);
- ссылка, по которой нужно перейти якобы для получения денег.
Если вы перейдете по ссылке, варианты дальнейшего развития событий могут быть разными:
- на компьютер попадет вирус, последствия заражения которым зависят от вида вредоносной программы (например, будут похищены ваши личные данные);
- вам предложат ввести реквизиты своей банковской карты для перевода денег – если вы это сделаете, средства, которые есть на счете, уйдут мошенникам;
- вам предложат перевести определенную сумму денег по указанным реквизитам – якобы, на оплату услуг по возврату налога (от 200-300 руб. до 1 тыс. и больше), надо ли говорить, что вы не увидите ни «возмещенного» налога, ни отправленных мошенникам денег.
Как вернуть НДС с покупки товара?
Как уже говорилось, физическое лицо не имеет права на возврат НДС в России. Для этой категории граждан есть другой, не менее выгодный для возврата вычет – подоходный налог. Воспользоваться им могут только юрлица или организации. Схема возврата НДС выглядит следующим образом:
- сбор и подготовка документов;
- проведение камеральной проверки инспектором;
- вынесение решения;
- осуществление возврата денежных средств.
Документы, которые подаются в налоговую инспекцию для получения НДС:
- заявление;
- форма 3-НДФЛ;
- таможенная декларация (если закупка совершалась за границей);
- платежные бумаги, указывающие на стоимость товара (чеки со штрих-кодом, счет-фактуры, квитанции и т. д.).
Подаются документы исключительно в Налоговую инспекцию лично либо по почте. Но нужно быть готовым к тому, что инспектору могут понадобиться дополнительные документы.
Порядок обращения и документы
Схема возврата НДС, сроки и перечень документов для подтверждения права зависит от вида налогооблагаемых операций. Когда организация занимается несколькими видами деятельности (торговля, импорт-экспорт, лизинг), она должна вести по ним раздельный учет. Общий порядок оформления выглядит следующим образом.
- По окончании квартала в налоговую инспекцию подается декларация с рассчитанной суммой к возврату, документы, подтверждающие операции, заявление.
В декларации приводится полный расчет: входной НДС минус рассчитанный к уплате. Если отсутствует недоимка, то можно просить налоговую инспекцию вернуть деньги на расчетный счет. При наличии недоимки, можно зачесть сумму в счет ее погашения. Собственно в этом случае, налоговики сделают это и без Вашей просьбы.
- Инспекция ФНС проводит камеральную проверку (3 месяца), и через 7 дней после ее окончания выносит решение о возмещении суммы либо об отказе. В последнем случае составляется акт, и высылается заявителю. Обжаловать его можно в течение 15 дней.
Инспекция может затребовать счета-фактуры, договоры, акты, книги покупок и продаж, накладные, любые другие документы, подтверждающие право на возмещение НДС из бюджета. Если заявленная организацией сумма возврата составит значительную величину, то будьте готовы к письменным объяснениям.
- После получения уведомления о положительном решении, ФНС зачислит средства на указанный Вами счет через день. Если пришел отказ и акт с указанием выявленных нарушений, вы имеете право заявить свои возражения в письменном виде.
Отказать могут в принятии вычета полностью, или частично. Поводы для этого чаще всего бывают формальными: неверно заполненная декларация, недоимки со стороны контрагентов. Самое серьезное основание: недостаточное документальное обоснование требования. Так:
- при импорте – товар должен быть ввезен в рамках разрешенных таможенных процедур, принят к учету: представляется договор поставки, таможенная декларация, инвойс, документы об уплате НДС;
- при экспорте – контракт, договор продажи, лизинга; товаросопроводительные документы, доказывающие пересечение границы (особенно в рамках ТС), таможенные декларации с отметкой об уплате налога. Если документы не собраны в срок 180 дней, право на ставку 0% теряется.